我的养老账本：在广州打拼这些年，终于看清社保和个人养老金的区别！
去年冬天的某个下午，我和几位同龄好友坐在珠江新城的一家咖啡馆里，话题不知不觉转到了养老规划上。一位在国企工作的朋友王琦分享了他的尝试——2023年开设了个人养老金账户，两年存下2.4万元，既强制储蓄又享受税收优惠。 保险详询/：kwsh11
另一位朋友则抱怨她购买的养老基金产品“一直都没盈利过，一直在亏本金”，纠结是否该转向更稳妥的养老储蓄存款。
那一刻我突然意识到，社保养老金只是退休生活的基石，想要维持品质晚年，必须搞懂个人养老金与社保的根本区别，尤其是其中隐藏的退税福利和产品选择策略。
01 养老保障的基石：社保的本质与局限
广州的社保体系如同一座大厦，支撑着数百万劳动者的晚年生活。这座大厦分为两大主体结构：职工基本养老保险和城乡居民养老保险。
对于大多数上班族来说，职工养老保险是主要依靠。每月工资条上扣除的那笔钱，单位同步缴纳更大份额，共同构成了养老保障的基石。具体来看：
单位缴费比例为16%，全部进入统筹基金
个人缴费比例为8%，全额存入个人账户
缴费基数存在明确的上下限。2025年广州养老保险缴费基数下限为5500元，上限达27501元。这意味着即使月薪低于5500元，也必须按5500元基数缴纳；月薪超过27501元的部分则不纳入缴费基数。
那么辛苦缴纳几十年后能领多少？以月薪5000元的43岁职工为例，63岁退休缴满20年：
基础养老金：约1820元/月
个人账户养老金：约1122元/月
合计仅3794元/月
在物价水平较高的广州，这笔钱显然难以支撑有品质的退休生活。更令人担忧的是，随着老龄化加剧，我国养老金“潜在支持率”（在职人员/退休人员）预计将从2025年的2.7：1降至2060年的1：1，社保养老金压力与日俱增。
02 第三支柱崛起：个人养老金的本质差异
与社保养老保险不同，个人养老金完全是自愿参加的补充养老制度。2024年底开始，这项制度从36个试点城市推广至全国，广州居民均可参与。
两者核心区别体现在五个维度：
一、属性与缴费方式
社保具有强制性，单位与个人共同缴费
个人养老金由个人自愿全额承担，年缴上限1.2万元
二、账户功能差异
社保个人账户仅记录权益，不实际运作
个人养老金账户是真实资金池，可投资特定产品
三、税收政策对比
社保养老金全额免税
个人养老金缴费时税前扣除，领取时按3%缴税
四、流动性限制
社保账户资金退休前不可动用
个人养老金账户封闭运行，但特殊情况（如重疾、失业）可提前领取
五、继承规则
社保个人账户余额可继承
个人养老金资产可全额继承（继承时按3%缴税）
“通过个人养老金账户增加养老储备，提升退休后的保障水平和生活质量，会让自己的老年生活更加从容。”一位业内人士点明个人养老金的核心价值。
03 退税福利与收益潜力：个人养老金的隐藏价值
个人养老金最吸引人的优势之一是税收优惠。以年收入38万元的参保人为例：
适用25%税率
年缴1.2万元
每年可享3000元税收减免
25年累计节税7.5万元
对高收入群体（年入102万以上，税率45%），年节税最高达5400元。这种“递延纳税”模式让资金获得更长时间增值。
账户内资金可配置四大类产品：
理财产品
储蓄存款
商业养老保险
公募基金
截至2024年底，市场上有956款个人养老金产品。近期政策进一步拓宽选择范围，将国债、特定养老储蓄、指数基金纳入其中。
不同产品风险和收益差异显著：
养老储蓄存款：保本保息，安全性高
养老基金：可能亏损本金，波动较大
商业养老保险：部分产品提供保本承诺
一位广州张女士的教训值得注意：她购买的基金产品“一直都没盈利过，一直在亏本金”，正考虑转向更稳妥的养老储蓄存款。
04 实战案例：平安“盛世优享”的产品解析
在众多个人养老金产品中，平安人寿推出的“盛世优享”养老年金保险（分红型） 提供了新思路。该产品于2025年初上市，设计上兼顾政策红利与未来保障。
产品亮点值得关注：
一、灵活缴费设计
提供9种交费期限，最长可交费至退休前（如至50/55/60/65岁或趸交/6/10/15/20年交），适应不同职业人群的收入曲线。
二、领取方式多样
55-70岁连续年龄段自由选择起领时间
支持一次性领取或按年领取
三、收益结构清晰
以35岁安先生为例（年缴1.2万至60岁）：
保证利益下：60岁起年领约2.19万元
含红利演示下：年领约2.79万元（20年累计55.9万元）
四、增值服务附加
符合条件客户可享受“臻享家医”服务，包括：
专业医疗团队健康咨询
定期体检
就医指导
需要提醒的是，产品分红部分为非保证利益，“在某些年度红利可能为零”。投资者需平衡保底收益与浮动收益预期。
05 智慧组合：如何让两类养老金协同增效
面对养老储备压力，社保是基础，个人养老金是提升，二者协同才能构建稳固的养老保障网。
策略一：梯度配置原则
社保：确保最低生活保障
个人养老金：填补品质生活缺口
策略二：年龄差异化配置
30-40岁：个人养老金侧重权益类产品（如指数基金）
40-50岁：平衡型组合（债基+分红险）
50岁以上：以保本型产品为主（储蓄存款、国债）
策略三：善用税收杠杆
年收入超过个税起征点的参保人，优先用足1.2万元/年抵税额度。月薪8000元的广州白领，通过个人养老金年缴1.2万元，每年可减少约360元个税。
策略四：关注流动性规则
个人养老金账户虽原则上封闭运行，但遇到以下情况可提前领取：
完全丧失劳动能力
出国（境）定居
重大疾病
领取失业保险金或低保
临近退休时（55岁以上），建议通过国家社会保险公共服务平台进行养老金测算，输入：
当前年龄
预计退休年龄
实际缴费年限
个人账户储存额
参保地社平工资等参数
根据测算结果动态调整个人养老金配置比例，实现资源最优分配。
咖啡馆聚会结束前，我打开手机银行查看了自己的个人养老金账户。去年我选择了“平安盛世优享”年缴产品，利用税收优惠省下2400元，还获得了一对一的家庭医生咨询服务。
朋友看到后恍然大悟：原来在广州，社保是养老的“基本餐”，而个人养老金才是提升晚年生活品质的“营养补充剂”。
走出咖啡馆，珠江新城华灯初上，年轻白领们行色匆匆。他们可能尚未意识到，每月省下1000元投入个人养老金账户，三十年后将多出近60万元养老储备。
养老规划的本质是时间与复利的游戏，最大的成本不是金钱，而是错失的时机。
